Art. 40-sexies

(( La documentazione conservata ai sensi dell'articolo 40-ter contiene le seguenti informazioni:

• a)il BIC o altro codice identificativo d'azienda che individui, senza ambiguita', il prestatore di servizi di pagamento;
• b)il nome o la denominazione commerciale del beneficiario del pagamento che figura nella documentazione del prestatore di servizi di pagamento;
• c)se disponibile, qualsiasi numero di identificazione IVA o altro numero di codice fiscale nazionale del beneficiario;
• d)l'IBAN o, se l'IBAN non e' disponibile, altro identificativo che individui, senza ambiguita', il beneficiario e ne fornisce la localizzazione;
• e)se il beneficiario riceve fondi senza disporre di un conto di pagamento, il BIC o altro codice identificativo d'azienda che individui, senza ambiguita', il prestatore di servizi di pagamento che agisce per conto del beneficiario e ne fornisca la localizzazione;
• f)se disponibile, l'indirizzo del beneficiario che figura nella documentazione del prestatore di servizi di pagamento;
• g)i dettagli dei pagamenti transfrontalieri di cui all'articolo 40-ter;
• h)i dettagli dei rimborsi di pagamenti relativi ai pagamenti transfrontalieri di cui alla lettera g). 2. Le informazioni di cui al comma 1, lettere g) e h), contengono i dati seguenti:
• a)la data e l'ora del pagamento o del rimborso del pagamento;
• b)l'importo e la valuta del pagamento o del rimborso del pagamento;
• c)lo Stato membro di origine del pagamento ricevuto dal, o a nome del, beneficiario ovvero lo Stato membro di destinazione del rimborso, nonche' le informazioni utilizzate per determinare l'origine del pagamento o la destinazione del rimborso;
• d)ogni riferimento che individui, senza ambiguita', il pagamento;
• e)se il pagamento e' disposto nei locali dell'esercente, l'indicazione di tale circostanza.)) 224